Вазелінове масло, вазелін ввозила на митну територію України з Нідерландів фірма «Біотехнологія». Виробником товарів була німецька фірма. При цьому митне оформлення вказаних товарів проводилось з умовним нарахуванням податку на додану вартість без його фактичної сплати (преференція по сплаті ПДВ за кодом «002»). Але у вересні 2009 року до служби митної варти та боротьби з контрабандою Харківської митниці надійшов лист Управління служби безпеки України з інформацією про те, що німецька фірма змінила назву і на той час, можливо, вже не мала власного виробництва цих товарів. Таким чином, до митного оформлення, можливо, подавались документи, що містили неправдиві дані щодо виробника товарів з метою ухилення від сплати податків.

Для перевірки вищевказаної інформації митницею були направлені відповідні запити до митних служб Республіки Німеччина та Королівства Нідерланди з наданням копій документів, які були підставою для оформлення вищевказаних вантажних митних декларацій. У листопаді надійшла відповідь від митних органів Нідерландів. При вивченні надісланих ними копій документів виявлено невідповідність між сертифікатами. Подання митному органу документів здійснював декларант фірми, 34-річний громадянин України, який був посадовою особою, що відповідала за митне оформлення товарів. Таким чином, в його діях вбачались ознаки порушення митних правил, дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з поданням митному органу документів, що містять неправдиві дані; а також дії, спрямовані на неправомірне звільнення від сплати податків і зборів або зменшення їх розміру. Загальна сума недоборів митних платежів по вантажним митним деклараціям могла б скласти більше 576 тис. грн.
За даним фактом співробітником оперативного відділу Харківської обласної митниці  складено протокол про порушення митних правил за ст. 340 та 355 МК України. Предмети порушення митних правил, загальною вартістю 2 874 683, 72 грн., не вилучались.